Als Expat haben Sie sicherlich schon von der Riester- und der Rürup-Rente gehört, um für Ihre Rente vorzusorgen. Die Riester-Rente und die Rürup-Rente sind zwei Formen der privaten Altersvorsorge, die staatlich gefördert wird.
Das Ziel dieser beiden Systeme ist es, die gesetzliche Rente zu ergänzen, die eindeutig nicht zum Leben ausreicht. Diese beiden Systeme funktionieren unterschiedlich und erfüllen spezifische Bedürfnisse.
Als Expat hängt die Wahl von mehreren Faktoren ab: berufliche Situation, familiäre Situation und finanzielle Ziele. Hier ist ein Vergleich, um Ihnen bei der besten Entscheidung zu helfen.
1. Die Rürup-Rente (steuerlich absetzbare Altersvorsorge)
Die Rürup-Rente, auch bekannt als „Basisrente“, wird ausschließlich durch Steuervorteile gefördert. Sie richtet sich an alle Steuerzahler: Angestellte, Selbstständige, Freiberufler, Unternehmer usw.
Die Rürup-Rente ist aufgrund ihrer Steuervorteile besonders attraktiv. Die Beiträge zu dieser Rente werden vom zu versteuernden Einkommen abgezogen, was zu einer Steuererstattung führt. Die Einzahlungen sind auf einen Höchstbetrag begrenzt und Auszahlungen erfolgen ab 62 Jahren in Form einer lebenslangen Rente.
Die Beiträge zum Rürup-Plan sind bis zu einer Höhe von 27.566 € für Alleinstehende und 53.131 € für Ehepaare abzugsfähig (Beträge 2024, jährlich angepasst). Dieser Plan ist daher besonders interessant für Personen mit hohem Einkommen, die ihre Steuerersparnisse maximieren möchten.
Ein weiterer Aspekt dieses Systems ist, dass die Rente nur als lebenslange monatliche Rente ausgezahlt werden kann. Sie können während der Sparphase weder auf das Geld zugreifen noch es übertragen.
Schließlich kann der Rürup-Plan in Investmentfonds investiert werden, was potenziell höhere Renditen als der Riester-Plan bietet, aber auch mit Schwankungsrisiken verbunden ist.
2. Die Riester-Rente
Um diese Förderung vollständig in Anspruch nehmen zu können, müssen mindestens 4 % des Bruttoeinkommens, abzüglich der Zulagen, während der Einzahlungsphase jährlich in den Vertrag eingezahlt werden. Der Beitrag muss mindestens 60 € und maximal 2.100 € pro Jahr betragen.
Mit dieser Rente profitieren Sie vorrangig von den jährlichen staatlichen Zulagen, die sich auf 175 € für den Sparer und bis zu 300 € für Kinder belaufen. Die Riester-Rente ist daher auch attraktiv für Familien mit Kindern, aber auch für Alleinstehende oder Personen mit geringem Einkommen.
Die Auszahlung der Riester-Rente kann ab 62 Jahren erfolgen. Die Auszahlungen sind zu 100 % zum individuellen Einkommensteuersatz steuerpflichtig. Allerdings können Sparer auch bis zu 30 % des Kapitals als Sofortrente auszahlen lassen, die ebenfalls als Einkommen zu versteuern ist.
Ein weiterer Aspekt der Riester-Rente ist ihre Flexibilität. Das angesparte Kapital kann auch verwendet werden, um eine Immobilie zur Eigennutzung zu erwerben. Die mit einem Riester-Rente-Vertrag angesparten Beträge sind auch bei Bezug von Hartz IV-Leistungen geschützt und können an Erben weitergegeben werden.
Schließlich sind die in die Riester-Rente investierten Gelder garantiert, was sie zu einer sicheren Wahl für vorsichtige Anleger macht. Allerdings begrenzt diese Sicherheit das Renditepotenzial.
Wichtig: Expats sollten jedoch vorsichtig sein, da ein Verlassen der Europäischen Union vor Rentenbeginn zum Verlust der staatlichen Förderungen führen könnte.
3. Vergleich zwischen Riester und Rürup: Welchen Plan wählen?
| Critères de choix | Plan Riester | Plan Rürup |
|---|---|---|
| Profil | Familles nombreuses et faibles revenus | Toute personne payant des impôts |
| Avantages fiscaux | Allocation et déduction jusqu’à 2 100 € | Déduction jusqu’à 27 566 € (célibataire) et 55 131 € (couple marié) |
| Sécurité du capital | Capital garanti | Investissements possibles en actions |
| Versement de la retraite | Rente et option de versement partiel | Rente à vie |
| Conditions de résidence | Optimal si vous résidez en Allemagne | Avantageux même pour les non-résidents |
4. Welche Kriterien sind für französische Expats zu berücksichtigen?
- Senkung der Steuerbemessungsgrundlage, um das „Elterngeld“ zu erhalten.
- Flexibilität bei Investition und Rendite: Profile mit höherer Risikobereitschaft und auf der Suche nach besseren Renditen könnten den Rürup-Plan bevorzugen, der flexiblere Anlagemöglichkeiten bietet.
Fazit
Diese beiden Systeme ermöglichen Ihnen die Nutzung der besten Steueroptionen, die in Deutschland verfügbar sind. Es ist ratsam, sich von einem Berater begleiten zu lassen, um maßgeschneiderte Lösungen für Ihren Haushalt zu strukturieren.