Meine Steuern
Wie funktioniert die Besteuerung für einen in Deutschland ansässigen Franzosen?
Sobald Sie beim Einwohnermeldeamt (Anmeldung) registriert sind, werden Sie in Deutschland steuerpflichtig. Sie werden dann auf Ihr weltweites Einkommen besteuert, mit Ausnahmen, die im deutsch-französischen Doppelbesteuerungsabkommen vorgesehen sind.
Muss ich meine französischen Einkünfte in Deutschland deklarieren?
Ja, alle Ihre Einkünfte müssen deklariert werden. Einige (wie französische Mieteinnahmen) bleiben in Frankreich steuerpflichtig, beeinflussen aber Ihren Steuersatz in Deutschland (Progressionsvorbehalt).
Kann ich in zwei Ländern steuerlich ansässig sein?
Nein. Der Lebensmittelpunkt (Familie, Beruf, Hauptwohnsitz) bestimmt das Land des steuerlichen Wohnsitzes. In den meisten Fällen ist ein in Deutschland lebender Expat in Deutschland steuerlich ansässig.
Welche Einkünfte müssen in Deutschland deklariert werden?
Alle: Gehälter, Dividenden, Zinsen, Renten, Mieteinnahmen, Gewinne aus Kryptowährungen usw. Selbst im Ausland steuerbefreite Einkünfte können Ihren Steuersatz beeinflussen.
Wie kann ich meine Steuern in Deutschland senken?
Hier sind die wichtigsten Hebel zur Steueroptimierung für französische Expats in Deutschland:
- Basis: steuerbegünstigte Altersvorsorge
- Immobilienanlagen
- Riester: staatlich geförderte Altersvorsorge
- Gold
- Deutsche oder internationale Lebensversicherung
- SCPI
- Vorsorgeverträge
- Optimierung des Familienstands
Eine gut strukturierte Strategie ermöglicht unseren Kunden, zwischen 2.000 € und 30.000 € pro Jahr zu sparen.
Wie optimiere ich meine Steuern, wenn ich verheiratet bin?
Das „Ehegattensplitting“ ermöglicht es Ehepaaren, gemeinsam zu veranlagen und die Steuer zu senken, wenn die Einkommen ungleich verteilt sind. Der Pacs wird in Deutschland nicht anerkannt.
Kann ich meine beruflichen Ausgaben absetzen?
Ja, die meisten berufsbedingten Ausgaben (Computer, Reisekosten, Weiterbildung, Berufshaftpflichtversicherung usw.) sind abzugsfähig.
Kann ich meine Krankenversicherung oder meine Altersvorsorge absetzen?
Ja, Beiträge zur Kranken-, Pflege-, gesetzlichen, privaten oder Basis-Rente sind je nach Vertragsart teilweise oder vollständig abzugsfähig.
Wie werden meine französischen Mieteinnahmen besteuert?
Sie bleiben in Frankreich steuerpflichtig, müssen aber in Deutschland für die Berechnung des globalen Steuersatzes (Progressionsvorbehalt) deklariert werden.
Wie wird eine französische Lebensversicherung besteuert?
Wenn Sie in Deutschland steuerlich ansässig sind, erfolgt die Besteuerung bei Auszahlung. Die Gewinne werden mit der „Kapitalertragsteuer“ (Abgeltungsteuer von 26,375 % + Kirchensteuer) besteuert. Nach 62 Jahren und 10 Vertragsjahren sind nur 50 % der Gewinne steuerpflichtig.
Wie werden SCPI für einen deutschen Steuerpflichtigen besteuert?
SCPI, die Immobilien in Frankreich halten, unterliegen einer Steuer von 20 % und einem Solidaritätszuschlag von 7,5 %. Internationale SCPI können je nach Belegenheitsland optimiert werden. Die Investition in SCPI von Deutschland aus bleibt eine der effektivsten Möglichkeiten, das Immobilienvermögen zu diversifizieren und gleichzeitig von einem klaren Steuerrahmen zu profitieren.
Wie werden Kryptowährungen besteuert?
Gewinne, die nach einer Haltedauer von 12 Monaten erzielt werden (z. B. Bitcoin), sind vollständig steuerfrei. Vor 12 Monaten sind sie zu Ihrem persönlichen Steuersatz steuerpflichtig, gemäß dem deutschen Gesetz über private Veräußerungsgeschäfte („private Veräußerungsgeschäfte“).
Muss ich meine französischen Bankkonten deklarieren?
Nein, aber die erzielten Einkünfte (Zinsen, Dividenden, Kapitalgewinne) müssen in Deutschland deklariert werden.
Muss ich mein französisches Livret A, LDD oder PEL deklarieren?
Ja, die Zinsen sind in Deutschland steuerpflichtig, mit einem Freibetrag von 1.000 € (oder 2.000 € für Ehepaare).
Muss ich eine aus Frankreich erhaltene Erbschaft deklarieren?
Ja, jede von einem deutschen Steuerpflichtigen erhaltene Erbschaft oder Schenkung muss deklariert werden, auch wenn die Steuer in Frankreich gezahlt wurde. Die deutsche Finanzverwaltung berechnet gegebenenfalls eine Ergänzung gemäß dem bilateralen Abkommen.
Wie werden aus Frankreich geerbte Lebensversicherungen besteuert?
Französische Lebensversicherungsverträge, die an einen deutschen Steuerpflichtigen übertragen werden, fließen in die Erbschaftsberechnung ein und müssen dem deutschen Finanzamt gemeldet werden.
Wie werden Selbstständige besteuert?
Selbstständige (Status Freiberufler / Selbstständiger) zahlen Einkommensteuer („Einkommensteuer“) und, ab 24.500 €, Gewerbesteuer („Gewerbesteuer“), die je nach Gemeinde variiert.
Kann ich meine Umzugskosten im Zusammenhang mit meiner Entsendung nach Deutschland absetzen?
Ja, wenn sie mit einer Arbeitsaufnahme verbunden sind. Transportkosten, vorübergehende Unterkunft, Sprach- oder Integrationskurse sind oft abzugsfähig.
Was ist der Progressionsvorbehalt?
Bestimmte nicht direkt besteuerte Einkünfte (Arbeitslosengeld, Elterngeld, Krankengeld) erhöhen den Steuersatz für andere Einkünfte.
Muss ich jedes Jahr eine Steuererklärung abgeben?
Nicht immer: Wenn Sie Angestellter ohne weitere Einkommensquelle sind, ist sie nicht verpflichtend. Sie ist aber sehr oft vorteilhaft, um zu viel gezahlte Steuern zurückzuerhalten. Ein Berater ist genau dafür da, um zu verhindern, dass Sie durch den Quellensteuerabzug zu viele Geschenke machen.
Welche Fristen gelten für die Steuererklärung?
Ende Juli für Privatpersonen, Ende Oktober für diejenigen, die einen Steuerberater („Steuerberater“) beauftragen. Bei Verspätung fallen Strafgebühren von 0,25 % pro Monat an (mindestens 25 €).
Wie erhalte ich eine deutsche Steuer-ID (Steuer-Identifikationsnummer)?
Sie wird automatisch nach Ihrer Anmeldung („Anmeldung“) vergeben und innerhalb von 15 Tagen per Post zugesandt.
Was ist der Unterschied zwischen der Steuer-ID und der Steuernummer?
Beide sind deutsche Steuernummern, haben aber unterschiedliche Funktionen:
- Die Steuer-ID (Identifikationsnummer) ist Ihre persönliche und dauerhafte Steuernummer.
- Sie bleibt Ihr ganzes Leben lang dieselbe, auch wenn Sie die Stadt oder den Arbeitgeber wechseln.
- Die Steuernummer ist die vom Finanzamt vergebene Nummer für Steuererklärungen, insbesondere für Selbstständige oder Eigentümer.
Wie werden französische Einkünfte aus Aktien oder Dividenden besteuert?
Französische Dividenden, die von einem deutschen Steuerpflichtigen bezogen werden, werden in Deutschland über die Kapitalertragsteuer (25 %) besteuert. Eine Steuergutschrift vermeidet die Doppelbesteuerung gemäß dem deutsch-französischen Doppelbesteuerungsabkommen.
Wie reiche ich meine Steuererklärung online in Deutschland ein?
Sie können die Erklärung über ELSTER (offizielles Portal), über eine private Software (kontaktieren Sie uns für Rabatte) oder über einen Steuerberater (Steuerberater) einreichen. Die Erklärung ist in der Regel vor dem 31. Juli des Folgejahres fällig.
Wie werden Schenkungen zwischen Eltern und Kindern in Deutschland besteuert?
Jedes Kind profitiert von einer Steuerbefreiung bis zu 400.000 € alle 10 Jahre. Darüber hinaus variiert die Besteuerung je nach Verwandtschaftsgrad und übertragenem Betrag.
Wie kann Faller Finance mir helfen?
Faller Finance hilft Expats, eine personalisierte Steuerstrategie zu strukturieren, die Steuerlast zu reduzieren und eine nachhaltige finanzielle Unabhängigkeit aufzubauen.
Dank eines Netzwerks deutsch-französischer Steuerberater optimieren wir Ihre Anlagen, Ihre Altersvorsorge und Ihre grenzüberschreitende Besteuerung kohärent und nachhaltig.