Selbstständig in Deutschland

Wie wird man selbstständig in Deutschland?

Sie können wählen zwischen:

Freiberufler: freie, reglementierte oder intellektuelle Tätigkeiten (Anwalt, Arzt, Journalist, Künstler). Von der Gewerbesteuer befreit.
Gewerblich: gewerbliche oder handwerkliche Tätigkeiten, gewerbesteuerpflichtig.

Die Anmeldung erfolgt beim Finanzamt, um eine Steuernummer zu erhalten, und manchmal beim Rathaus (Gewerbeanmeldung) für gewerbliche Tätigkeiten.

Freiberufler oder Gewerblich: Wie entscheidet man sich?

Freiberufler haben keine obligatorische Jahresbilanz, Gewerbetreibende hingegen schon.

Beispiel: Grafiker oder unabhängiger Berater = Freiberufler; E-Commerce oder Handwerker = Gewerblich.

Die endgültige Entscheidung trifft das Finanzamt je nach Art Ihrer Tätigkeit.

Muss ich meine Freelance-Einkünfte deklarieren, wenn ich angestellt bin?

Ja, alle Einkünfte müssen beim Finanzamt deklariert werden. Sie werden zu Ihren anderen Einkünften hinzugerechnet, um die Einkommensteuer zu berechnen. Je nach Ihrer Situation können bestimmte Freibeträge angewendet werden.

Was ist der Unterschied zwischen Steuer-ID und Steuernummer?

Steuer-ID: einzigartige persönliche Identifikationsnummer, lebenslang gültig.
Steuernummer: vom Finanzamt für Ihre Tätigkeit vergebene Steuernummer, wird für Erklärungen und Rechnungen verwendet.

Muss ich zweimal Beiträge zur Krankenkasse zahlen, wenn ich angestellt und Freelancer bin?

Wenn Ihre Freelance-Einkünfte die des Angestellten übersteigen, kann ein zusätzlicher Beitrag zur gesetzlichen Krankenkasse fällig werden, innerhalb der gesetzlichen Beitragsbemessungsgrenze (Bemessungsgrundlage).

Welche Versicherungen sind obligatorisch für Selbstständige?

Krankenversicherung: obligatorisch.
Gesetzliche Rentenversicherung: fakultativ für Freiberufler, aber dringend empfohlen über Basisrente oder private Altersvorsorge.
Berufshaftpflichtversicherung: empfohlen zur Risikobegrenzung.
Künstler/Journalisten: Möglichkeit, der Künstlersozialkasse (KSK) beizutreten, um eine teilweise Übernahme der Sozialversicherungsbeiträge zu erhalten.

Welche Steuern und Abgaben muss ich zahlen?

Einkommensteuer: Steuer auf Gewinne.
Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer.
Gewerbesteuer: für Gewerbetreibende, teilweise abzugsfähig.
Umsatzsteuer / Mehrwertsteuer: wenn Umsatz > 22.000 € im ersten Jahr oder > 50.000 € im Folgejahr. Möglichkeit der Kleinunternehmerregelung, um keine Mehrwertsteuer auszuweisen.

Welche Betriebsausgaben sind abzugsfähig?

Homeoffice, Computerausrüstung und Software.
Geschäftsreisen, Geschäftsessen.
Fortbildungen, Berufshaftpflichtversicherungen, Sozialversicherungsbeiträge.

Wie rechnet man ab und verwaltet die Mehrwertsteuer?

Konforme Rechnungen mit Ihrer Steuernummer ausstellen.
Mehrwertsteuer bei Bedarf anwenden, Mehrwertsteuer auf Ihre geschäftlichen Einkäufe zurückfordern.
Option Kleinunternehmer, wenn Umsatz < 22.000 € / Jahr.

Welche finanziellen Hilfen für die Gründung einer selbstständigen Tätigkeit?

Gründerzuschuss: für Arbeitslose, die ein Unternehmen gründen, monatliche Leistung + 300 € Sozialbeitrag für 6–9 Monate. Voraussetzungen: Anspruch auf Arbeitslosengeld, glaubwürdiger Businessplan, hauptberufliche selbstständige Tätigkeit.
Lokale Subventionen, Mikrokredite oder Vorzugsdarlehen über die Handelskammern.
Künstler/Journalisten: Zugang zur Künstlersozialkasse zur Reduzierung der Sozialversicherungsbeiträge.

Wie kann ich meine Steuern optimieren?

Alle Ihre Betriebsausgaben absetzen.
Wählen Sie Ihre Rechtsform sorgfältig (Freiberufler oder Gewerblich).
In eine steuerlich geförderte Altersvorsorge investieren (Basisrente).
Planen Sie Ihre Vorauszahlungen an das Finanzamt.
Arbeiten Sie mit einem deutsch-französischen Steuerberater zusammen, um Steuern und Sozialversicherungsbeiträge zu optimieren.

Welche Anlagen für Selbstständige?

Basisrente: reduziert das zu versteuernde Einkommen.
SCPI / Mietimmobilien: zusätzliche Einkünfte und Diversifikation.
ETFs und Aktienfonds: langfristiges Wachstum, vorteilhafte Besteuerung nach 1 Jahr für Kapitalgewinne.
Lebensversicherung: um langfristig Kapital aufzubauen, insbesondere wenn Sie vererben oder für den Ruhestand vorsorgen möchten.

Welche Tools zur Erleichterung der Verwaltung für Selbstständige?

Buchhaltungssoftware: Lexoffice, Sevdesk, Debitoor.
Integrierte Rechnungs- und Mehrwertsteuerverwaltung.
Jährliche Steuerplanung mit einem Steuerberater.

Warum Faller Finance beauftragen?

Wir begleiten französische Selbstständige in Deutschland, um:

Steuern zu optimieren und Ihre Steuern legal zu senken.
Ihre Finanzanlagen, Ihre Altersvorsorge und Ihre Krankenversicherung zu strukturieren.
Ihre buchhalterischen und sozialen Verpflichtungen sicher und effizient zu verwalten.