Arbeitnehmer in Deutschland

Welche Vertragsarten gibt es in Deutschland?

• Unbefristeter Vertrag: unbefristeter Arbeitsvertrag, der häufigste.
• Befristeter Vertrag: befristeter Arbeitsvertrag, oft für spezifische Aufgaben.
• Minijob / Midijob: geringfügige Beschäftigungen (<520 €/Monat für Minijobs, 520–1.600 € für Midijobs), mit reduzierten Sozialabgaben.

Muss ich einen schriftlichen Vertrag unterschreiben?

Ja. Auch wenn ein mündlicher Vertrag gültig ist, schützt ein schriftlicher Vertrag Ihre Rechte: Gehalt, Urlaub, Arbeitszeit, Kündigungsfrist, Vorteile.

Welche Rechte habe ich als französischer Arbeitnehmer in Deutschland?

• Gesetzlicher Mindestlohn: 13,90 € brutto/Stunde im Jahr 2026.
• Bezahlter Urlaub: mindestens 20 Arbeitstage pro Jahr (bei 5-Tage-Woche).
• Kündigungsschutz nach 6 Monaten Betriebszugehörigkeit.

Wie werde ich in Deutschland besteuert?

• Einkommensteuer: wird vom Arbeitgeber direkt an der Quelle abgeführt.
• Solidaritätszuschlag: 5,5 % der Einkommensteuer, für die Mehrheit reduziert oder abgeschafft.
• Kirchensteuer: für Kirchenmitglieder, 8–9 % der Steuer.
• Progressiver Steuertarif, Grenzsteuersatz bis zu 45 %.

Wie kann ich meine Steuern optimieren?

• Steuerliche Abzüge: Werbungskosten, doppelte Haushaltsführung, Fahrtkosten, Fortbildungskosten.
• Beiträge zur privaten Altersvorsorge oder Immobilieninvestitionen: Möglichkeit zur erheblichen Steuerminderung.
• Ehepaare: Ehegattensplitting zur Steuerminderung bei ungleichen Einkommen.

Muss ich meine französischen Einkünfte deklarieren, wenn ich in Deutschland lebe?

Ja, wenn Sie in Deutschland steuerlich ansässig sind. Einkünfte aus französischer Quelle können in Frankreich besteuert werden, beeinflussen aber Ihren Steuersatz in Deutschland (Progressionsvorbehalt).

Was sind die Steuer-ID und die Steuernummer?

• Steuer-ID: persönliche, einmalige Nummer, lebenslang gültig.
• Steuernummer: Steuernummer für Erklärungen und Rechnungen (für Arbeitnehmer selten genutzt, hauptsächlich für Selbstständige).

Welche Sozialversicherungsbeiträge muss ich zahlen?

• Krankenversicherung: obligatorisch.
• Gesetzliche Rentenversicherung: obligatorisch.
• Arbeitslosenversicherung: obligatorisch.
• Pflegeversicherung: obligatorisch.

Kann ich meine französische Krankenversicherung behalten?

In Deutschland steuerlich ansässige Arbeitnehmer müssen der deutschen Krankenkasse angehören, außer bei temporärer Entsendung über A1. Für Personen, die für eine private Krankenversicherung in Frage kommen, kann die Caisse des Français de l’Étranger (CFE) eine Lösung sein (siehe FAQ Gesundheit).

Gibt es Zusatzversicherungen?

• Private Haftpflichtversicherung.
• Private Unfallversicherung oder private Zusatzkrankenversicherung.
• Lebensversicherung oder private Altersvorsorge zur Steueroptimierung und Zukunftsplanung.
• Berufsunfähigkeitsversicherung.

Welche Urlaubsansprüche habe ich?

• Gesetzliches Minimum: 20 Arbeitstage pro Jahr (bei 5-Tage-Woche).
• Tatsächliche durchschnittliche Anzahl: 25–30 Tage pro Jahr.

Kann ich Familienleistungen erhalten?

• Kindergeld: Familienleistungen für Kinder bis 25 Jahre.
• Elterngeld: Elterngeld, berechnet auf Grundlage Ihrer deutschen Einkünfte.
• Verheiratete oder verpartnerte Paare: Anspruch auf Ehegattensplitting und eventuelle zusätzliche Freibeträge.

Gibt es Förderungen für Weiterbildung oder berufliche Mobilität?

• Geförderte berufliche Weiterbildungen über Bildungsurlaub.
• Möglicher Abzug von Fahrtkosten für den Arbeitsweg (Pendlerpauschale).

Wie optimiere ich meine Einkünfte und meine Ersparnisse?

• Private Altersvorsorge (Basisrente), deutscher Altersvorsorgeplan.
• Deutsche oder internationale Lebensversicherung für langfristige Ersparnisse und Nachlassplanung.
• Investitionen in SCPI, Immobilien oder Gold zur Diversifizierung und Reduzierung der Steuer auf zusätzliche Einkünfte.

Gibt es steuerliche Vorteile für Expats?

• Abzugsfähige Umzugskosten im Zusammenhang mit dem Arbeitsplatz (Umzugskosten).
• Kosten für doppelte Haushaltsführung bei Wohnung in Deutschland und Wohnsitz in Frankreich.
• Möglicher Abzug von Kinderbetreuungskosten und Fortbildungskosten.

Welche Tools gibt es zur Verwaltung meiner Gehaltsabrechnung und Steuern?

• ELSTER-Portal für Steuererklärungen.
• Software zur persönlichen Steuerverwaltung: WISO Steuer, Taxfix, Smartsteuer…

Sollte man einen Steuerberater beauftragen?

Ja, besonders für:

• Grenzüberschreitende Einkünfte,
• Steueroptimierung für Paare / Familien,
• Komplexe Steuererklärungen (Investitionen, Mieteinnahmen, SCPI, Lebensversicherungen).

Warum Faller Finance beauftragen?

Wir unterstützen französische Arbeitnehmer in Deutschland bei:

• Optimierung Ihrer Steuer und Einkommensteuer, um Ihre Belastungen legal zu reduzieren,
• Strukturierung Ihrer Ersparnisse, Altersvorsorge und Investitionen, um Ihr Vermögen langfristig zu sichern,
• Sicherstellung eines Kranken- und Vorsorgeschutzes, der dem in Frankreich entspricht und an das deutsche System angepasst ist.

Kontaktieren Sie uns für eine kostenlose Prüfung Ihrer Steuersituation.